最高人民法院關於修改《最高人民法院關於審理非法集資刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》的決定
| ← | 最高人民法院2022年司法解釋第4號 | 最高人民法院關於修改《最高人民法院關於審理非法集資刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》的決定 法釋〔2022〕5號 制定機關：中華人民共和國最高人民法院 2022年2月23日 |
最高人民法院2022年司法解釋第6號 |
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中華人民共和國最高人民法院 公 告 《最高人民法院關於修改〈最高人民法院關於審理非法集資刑事案件具體應用法律若干問題的解釋〉的決定》已於2021年12月30日由最高人民法院審判委員會第1860次會議通過，現予公布，自2022年3月1日起施行。 2022年2月23日 |
根據刑法修改和司法實踐，現決定對《最高人民法院關於審理非法集資刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》（法釋〔2010〕18號，以下簡稱《解釋》）作如下修改：
一、將第一條第一款第一項修改為：「未經有關部門依法許可或者借用合法經營的形式吸收資金」，第二項修改為：「通過網絡、媒體、推介會、傳單、手機信息等途徑向社會公開宣傳」。
二、將第二條第八項修改為：「以網絡借貸、投資入股、虛擬幣交易等方式非法吸收資金的」，第九項修改為：「以委託理財、融資租賃等方式非法吸收資金的」，增加一項作為第十項：「以提供『養老服務』、投資『養老項目』、銷售『老年產品』等方式非法吸收資金的」，原第十項、第十一項改為第十一項、第十二項。
三、將第三條修改為：「非法吸收或者變相吸收公眾存款，具有下列情形之一的，應當依法追究刑事責任：
「（一）非法吸收或者變相吸收公眾存款數額在100萬元以上的；
「（二）非法吸收或者變相吸收公眾存款對象150人以上的；
「（三）非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經濟損失數額在50萬元以上的。
「非法吸收或者變相吸收公眾存款數額在50萬元以上或者給存款人造成直接經濟損失數額在25萬元以上，同時具有下列情節之一的，應當依法追究刑事責任：
「（一）曾因非法集資受過刑事追究的；
「（二）二年內曾因非法集資受過行政處罰的；
「（三）造成惡劣社會影響或者其他嚴重後果的。」
四、增加一條，作為第四條：「非法吸收或者變相吸收公眾存款，具有下列情形之一的，應當認定為刑法第一百七十六條規定的『數額巨大或者有其他嚴重情節』：
「（一）非法吸收或者變相吸收公眾存款數額在500萬元以上的；
「（二）非法吸收或者變相吸收公眾存款對象500人以上的；
「（三）非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經濟損失數額在250萬元以上的。
「非法吸收或者變相吸收公眾存款數額在250萬元以上或者給存款人造成直接經濟損失數額在150萬元以上，同時具有本解釋第三條第二款第三項情節的，應當認定為『其他嚴重情節』。」
五、增加一條，作為第五條：「非法吸收或者變相吸收公眾存款，具有下列情形之一的，應當認定為刑法第一百七十六條規定的『數額特別巨大或者有其他特別嚴重情節』：
「（一）非法吸收或者變相吸收公眾存款數額在5000萬元以上的；
「（二）非法吸收或者變相吸收公眾存款對象5000人以上的；
「（三）非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經濟損失數額在2500萬元以上的。
「非法吸收或者變相吸收公眾存款數額在2500萬元以上或者給存款人造成直接經濟損失數額在1500萬元以上，同時具有本解釋第三條第二款第三項情節的，應當認定為『其他特別嚴重情節』。」
六、增加一條，作為第六條：「非法吸收或者變相吸收公眾存款的數額，以行為人所吸收的資金全額計算。在提起公訴前積極退贓退賠，減少損害結果發生的，可以從輕或者減輕處罰；在提起公訴後退贓退賠的，可以作為量刑情節酌情考慮。
「非法吸收或者變相吸收公眾存款，主要用於正常的生產經營活動，能夠在提起公訴前清退所吸收資金，可以免予刑事處罰；情節顯著輕微危害不大的，不作為犯罪處理。
「對依法不需要追究刑事責任或者免予刑事處罰的，應當依法將案件移送有關行政機關。」
七、將原第四條改為第七條。
八、將原第五條改為第八條，修改為：「集資詐騙數額在10萬元以上的，應當認定為『數額較大』；數額在100萬元以上的，應當認定為『數額巨大』。
「集資詐騙數額在50萬元以上，同時具有本解釋第三條第二款第三項情節的，應當認定為刑法第一百九十二條規定的『其他嚴重情節』。
「集資詐騙的數額以行為人實際騙取的數額計算，在案發前已歸還的數額應予扣除。行為人為實施集資詐騙活動而支付的廣告費、中介費、手續費、回扣，或者用於行賄、贈與等費用，不予扣除。行為人為實施集資詐騙活動而支付的利息，除本金未歸還可予折抵本金以外，應當計入詐騙數額。」
九、增加一條，作為第九條：「犯非法吸收公眾存款罪，判處三年以下有期徒刑或者拘役，並處或者單處罰金的，處五萬元以上一百萬元以下罰金；判處三年以上十年以下有期徒刑的，並處十萬元以上五百萬元以下罰金；判處十年以上有期徒刑的，並處五十萬元以上罰金。
「犯集資詐騙罪，判處三年以上七年以下有期徒刑的，並處十萬元以上五百萬元以下罰金；判處七年以上有期徒刑或者無期徒刑的，並處五十萬元以上罰金或者沒收財產。」
十、將原第六條改為第十條。
十一、將原第七條改為第十一條。
十二、將原第八條改為第十二條，並將原第八條第二款修改為：「明知他人從事欺詐發行證券，非法吸收公眾存款，擅自發行股票、公司、企業債券，集資詐騙或者組織、領導傳銷活動等集資犯罪活動，為其提供廣告等宣傳的，以相關犯罪的共犯論處。」
十三、增加一條，作為第十三條：「通過傳銷手段向社會公眾非法吸收資金，構成非法吸收公眾存款罪或者集資詐騙罪，同時又構成組織、領導傳銷活動罪的，依照處罰較重的規定定罪處罰。」
十四、增加一條，作為第十四條：「單位實施非法吸收公眾存款、集資詐騙犯罪的，依照本解釋規定的相應自然人犯罪的定罪量刑標準，對單位判處罰金，並對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員定罪處罰。」
十五、將原第九條改為第十五條。
本決定自2022年3月1日起施行。
根據本決定，對《解釋》作相應修改並調整條文順序後，重新公布。
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